Putri, Alin Dwi and Hayati, Suci and Murcitaningrum, Suraya (2026) Penerapan Akad Musyarakah Mutanaqisah dalam Pembiayaan Modal Usaha : Studi di PT. BPRS Metro Madani. Economic Reviews Journal, 5 (3). pp. 220-234. ISSN 2830-6449

PDF ALIN DWI PUTRI_2203010006_ESY_2026.pdf Download (2MB)

Abstract

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis penerapan akad Musyarakah Mutanaqisah (MMQ) dalam pembiayaan modal usaha di BPRS Metro Madani serta mengkaji pemahaman nasabah terhadap prinsip kemitraan dan pembagian risiko (risk sharing) dalam praktik pembiayaan tersebut. Penelitian ini menggunakan pendekatan kualitatif dengan jenis penelitian lapangan (field research). Data diperoleh melalui wawancara mendalam dan dokumentasi terhadap pegawai bank serta nasabah pengguna pembiayaan MMQ. Hasil penelitian menunjukkan bahwa penerapan pembiayaan MMQ di BPRS Metro Madani dilaksanakan melalui tahapan yang sistematis, mulai dari pengajuan pembiayaan, analisis kelayakan usaha, penentuan porsi modal dan nisbah bagi hasil, hingga mekanisme pengalihan kepemilikan secara bertahap kepada nasabah. Secara normatif, struktur akad MMQ telah sesuai dengan prinsip syariah karena tidak mengandung unsur riba, memiliki kejelasan porsi modal, serta pembagian keuntungan yang disepakati oleh para pihak. Namun demikian, temuan penelitian menunjukkan bahwa pemahaman sebagian nasabah terhadap konsep kemitraan dan prinsip risk sharing dalam akad MMQ masih terbatas, sehingga pembiayaan tersebut sering dipersepsikan sebagai kewajiban cicilan rutin. Selain itu, dalam praktik pembiayaan yang diteliti belum ditemukan pembagian kerugian antara bank dan nasabah karena pihak bank telah menerapkan analisis kelayakan usaha dan mitigasi risiko sebelum pembiayaan diberikan. Penelitian ini memberikan kontribusi dengan menyoroti adanya kesenjangan antara konsep risk sharing dalam teori pembiayaan syariah dengan pemahaman nasabah dalam praktik pembiayaan MMQ, sehingga menunjukkan pentingnya penguatan literasi akad kemitraan dalam implementasi pembiayaan syariah pada lembaga keuangan mikro syariah.

Kata Kunci : Musyarakah Mutanaqisah, Pembiayaan Syariah, UMKM, Pembagian Risiko

Actions (login required)

View Item